欢迎收听我们的财富顾问系列节目，本系列将讨论关于「人生与财富」的话题。
当我们与客户讨论持有以及实现财富代际转移的策略时，通常会遇到可能是最艰难的一个话题——如何针对潜在失能制定计划。「这是一种失控的情况，在这种情形下人无法自行作出决策。但通过前瞻性地规划或面对这种艰难情景，我们可以制定一份计划，让我们能够以某种方式掌控这种情况。」国际私人银行财富顾问Megan Worrell说道。
在本期中我们会重点讨论此过程的主要考虑因素：如何选择在发生潜在失能后为您作决策的合适人选，如何针对每种资产类别（个人、信托或企业）选择人选，以及最后，如何及何时与您的亲人讨论您的失能选择。
Sarah Collins：
欢迎收听我们的财富顾问系列节目，本系列将讨论关于「人生与财富」的话题。我是Sarah Collins，今天我邀请了我的同事Megan Worrell参加讨论。Megan和我都是国际私人银行的财富顾问。我们帮助客户制定持有和实现财富代际转移的策略。今天，我们要讨论的是一个重要但有点艰难的话题——如何针对您可能的失能情况制定计划。我们将讨论的三个考虑因素是，如何选择失能时为您作决策的合适人选，针对不同的资产类别选择不同的人选，例如个人财产或者企业财产。以及最后，如何及何时与您的亲人讨论您的失能选择。那么，Megan，我们应如何为我们可能出现失能时选择决策者。
Megan Worrell：
谢谢您的提问，Sarah。不得不承认，我发现这对我个人而言是一个非常难以进行的话题，我通常尽量不去想这个问题，认为只有比我年纪更大的人才会发生这种情况，或者我根本不会发生这种情况。但事实上，我们任何人在生命中的任何时间都可能发生不测。这种情况可能缓慢发生或突然发生，可能是暂时的，也可能在我们的余生永远存在。我试图在我的脑海中重塑我对失能的思考。而本话题是绕不开的核心，这是我们无法自行作出决策并且无法控制的一种情况。而通过前 瞻性地规划或面对该情况，我们可以制定一份计划，让我们能够以某种方式重新获得对该情况的控制权。
因此，有很多法律工具可供我们使用，针对失能进行提前主动规划，不过这不是我们今天真正讨论的重点。如您所说，您提出的问题更难，它们围绕的中心话题是，当发生我们无法自行作决策的情况时，我们能够——或者换句说法，我们应该将控制权交给谁。我们需要考虑的问题是，在这种情况下需要承担什么职能，需要哪些资质？我信任的是谁？因此，在最开始我想要说的是，这是一个非常个人的过程。对每个家族而言没有唯一的正确答案，但根据我们的经验，有一个比较成功的做法。当每次提名一位人选时，同时也提名继任者，并且该人选应当有能力在艰难时期担当起领导角色。我想与您分享一个客户的案例。我想，它可以帮助说明我们想要表达的内容。
我曾与拥有三名子女的一个家族合作。这三名子女都已成年。他们都经济独立，建立了自己的家庭，有自己的工作，并且相处非常融洽。他们的父母找到我们并且提出，希望平等对待所有的子女。而这是您和我作为财富顾问经常听到的话。这是很常见的诉求。所谓平等，对于父母而言，其意义并不仅仅在于资产或遗产方面，他们希望子女在家族决策中承担同等的责任并享有同等的权力。因此，他们订立了一些法律工具，要求在为失能父母作出决策时所有三名子女需要达成共识。不幸的是，虽然他们的本意是好的，但该计划没有考虑到每个人应对压力的方式不同。我们在处理家人疾病和家族危机时有着不同的节奏。而这些事情可能对我们的兄弟姐妹和家族关系产生影响。因此，在这个特别的案例中，要求全部三名子女达成共识导致决定延迟，影响到父母需要的护理以及作出适当财务和投资决策的能力。
我想要讨论第二个客户的相反案例。同样，对每个家族而言没有唯一的正确答案。第二位客户的家族有四名子女，但其中一名子女在父母中的一人失能后非常积极地参与了医疗护理。她有时间能够灵活主动安排，经常带父母前往预约的医院进行治疗。她了解药物治疗，认识医生，但她没有能力处理财务问题，因为她不太喜欢谈钱。失能不仅影响我们的身体健康，还影响我们的财务稳健性。因此，这个家族的另一名子女负责财务管理，虽然这名子女不一定在财务行业，但她可以与财务专业人员自如地讨论，并寻求适当的帮助，以及作出明智的财务决策。
Sarah Collins：
这非常有帮助，Megan。但您知道，在两个案例中，您的客户都非常幸运，他们在失能时都有子女或近亲可以依赖，帮助他们作出这些决定。但如果客户没有家属或子女，或者他不想该人选在他们失能时充当他们的代理人或受托人，会发生什么。在这种情况下他们还可以指定哪些人？
Megan Worrell：
这个问题非常好，Sarah。谢谢。我们曾与很多没有子女的客户合作，或者如您所说，一些家族不想提名他们的子女，因为他们认为那样可能制造太多家族冲突或手足争端。因此，他们选择求助于远亲家族成员或朋友或独立服务方，如专业受托人。例如，摩根大通经常在财务方面参与这一角色。Sarah，我认为现在或许是时候讨论针对不同的资产类别制定计划了。
Sarah Collins：
是的，我认为，静下心来为不同的资产类别列出一份清单对客户来说非常重要。正如您早先曾指出，Megan，在您的案例中，他们并不一定针对他们的全部资产统一指定相同的人选。事实上，让不同的人选担当不同的角色可能更好。例如，在医疗决定方面，他们可能选择他们认为在时间方面更加灵活或懂得更多医疗知识，或更接近他们的一名子女或其他人选，以了解他们将作出什么决定。而在涉及到我们客户的财务投资时，我认为这也非常重要。例如，银行账户方面，在此情况下，可能最好选择拥有一些财务专业知识的人选，又或者对于像查看账户这样的简单事务，甚至可选择在地理位置上更接近的人选，负责作出决定。
经纪账户或投资账户方面，也需要考虑他们所选择人选的专业知识和适应水平，而不是每个人都会成为精通财务的人，能够管理或聘请适当的人选管理或作出投资决策。我还想讨论信托资产。我们很多客户将使用信托，并且在信托中持有他们大部分或是数额庞大的财富。这里我还想介绍一位客户的案例，展示当您在信托中持有资产时应考虑哪些因素。我曾经帮助过一个家族处理其事务，正如我所提到的，这个家族的女主人在一个可撤销的信托中存有其大部分资产。当她身体健康时，她指示从该信托进行资金分配。而且，当她身体健康时，她为孙辈们支付所有的教育开支。
她为他们支付学校以及相关的费用，并且她的子女及孙辈都依赖于她的馈赠。但不幸的是，该信托规定，如果这名女主理人失能，在她失能期间她将是唯一受益人，这意味着按照该信托的条款将无法向孙辈进行分配。而非常不幸的是，家族已经对馈赠形成了依赖。信托中有大量资金，并且家族深信祖母将会希望继续进行馈赠。因此，我认为客户必须静下心来，真正思考当他们失能时的受益人群体。一些客户可能认为受益群体应仅限于他们自己或其配偶，以确保在他们在不得不长期失能的情况下有充足的资金为自己提供护理。但其他拥有大量资源的客户可能希望继续为家人提供馈赠，尤其是如果他们过去一直这么做的话，即使他们已经失能。
因此同样，我认为列出您的资产清单，以及不仅决定将选择谁在您失能时负责作出决策，而且决定谁将成为受益人同样非常重要。另外，我们很多客户拥有的第三类资产是企业资产，不仅仅是所有权。很多客户积极参与企业的决策和控制。因此审查企业文件以及与管理层检讨，确保在客户变得失能的情况下已有关于该企业的继任计划。
Megan Worrell：
Sarah，我想知道，当您考虑针对长期失能或短期失能制定计划时，是否会采用不同的方法。
Sarah Collins：
我想我们没有人知道失能将持续多久。我始终建议我的客户针对可能最差的情景制定计划，并为他们的文件赋予灵活性。因此，我们认为该信托案例是一个重要案例，其中所涉及的这名女主人没有制定计划在她失能时增加额外的受益人。但那是这个家族真正认为将使他们受益的地方。Megan，我认为这就带入了下一个话题，我们应如何及何时与我们的家人讨论失能？
Megan Worrell：
是的。这也因家族而异，全球各地的家族有着不同的处理方式。并不是每个人都能自在地分享他们关于失能规划的想法，但同样，根据我们的经验，越早（而非越晚）与您的家人沟通关于您失能或其他规划问题的想法，就越有利。沟通。这通常可避免令子女感到意外或在其他方面让他们有时间理解您的愿望。而有时在沟通过程中，您可以了解您是否已作出正确的选择，或意向人选是否真的适合担任该角色。Sarah，现在我有一个问题需要请教：如果客户在应对这个问题时遇到困难，谁可以提供帮助？
Sarah Collins：
我认为客户应当接洽他们的法律团队，就失能相关文件寻求帮助。他们需要确保已订立适当的证明文件。但通常我发现客户与他们法律团队的关系有时可能几乎纯粹是业务关系。因此，如果客户需要额外的帮助，或是因为这是一个非常敏感的问题，可以随时向摩根大通的财富顾问寻求帮助。他们随时准备聆听您的心声，与您讨论相关的情景并回答您的问题。我认为重要的是，正如您早先提到，Megan，有时对这个问题的讨论和思考过程会引出客户之前未曾想到的其他问题。因此，对于财富顾问团队，我们非常欢迎参与并与客户讨论这些事情的机会，并会就这个话题向他们提供个性化的意见。这就是今天讨论的全部内容。感谢您收听我们「人生与财富」主题的财富顾问系列节目。如果您有任何疑问，请随时与您的摩根大通团队联系。
