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¿Está pensando en mudarse a Italia? Cosas importantes que debe saber.

Por qué mudarse a Italia

Situada a orillas del mar Mediterráneo, la península italiana se extiende por panoramas montañosos y pintorescos archipiélagos, abarcando una sucesión de antiguas civilizaciones y lugares de interés cultural.

Creemos que Italia representa una gran oportunidad para quienes desean aprovechar todas las posibilidades de su patrimonio. A medida que aumenta el número de clientes que deciden trasladarse allí, cada vez resultan más evidentes sus ventajas.

Italia, una república parlamentaria desde 1948, forma parte de la OTAN y es miembro fundador de la Unión Europea. Es la tercera economía de la Zona Euro1 y la esperanza de vida de su población, de 83 años, sigue siendo una de las más altas de la región.

Vivir en Italia

Famosa por su clima, gastronomía, arte, moda, patrimonio histórico y calidad de vida, Italia es uno de los lugares más atractivos del mundo para vivir. Llena de color y personalidad, la riqueza de sus centros culturales ofrece un día a día estimulante, además de la posibilidad de serenas y bucólicas escapadas. Esta república parlamentaria, miembro fundador de la UE y de la OTAN, lleva setenta años disfrutando de un sistema político estable, respaldado por una economía dinámica, un entorno favorable a las empresas y servicios públicos de primera fila.

Es comprensible que, para las familias que deciden trasladarse, las infraestructuras sanitarias y educativas sean una prioridad. Los sistemas sanitarios italianos, tanto públicos como privados, gozan de una excelente reputación en todo el mundo. Su sistema educativo también es famoso por sus excelentes resultados. Por nombrar sólo algunos centros, el Politécnico de Milán y la Sapienza de Roma figuran habitualmente en los primeros puestos de las clasificaciones internacionales. También existen instituciones privadas excepcionales, incluidas algunas internacionales para quienes deseen estudiar en otros idiomas.

La fiscalidad en Italia

Muchos de nuestros clientes valoran las oportunidades fiscales singulares de Italia, que facilitan la ejecución de estrategias de planificación patrimonial más eficientes. Desde febrero de 20242, aparte de un impuesto anual del 0,2% sobre los activos financieros, en Italia no existe el impuesto sobre el patrimonio. Los impuestos sobre las ganancias de capital gravan los rendimientos financieros privados (generalmente al 26%), aunque para determinados activos se aplican tipos inferiores. El impuesto de sucesiones para cónyuges y descendientes asciende al 4%.

Además, mientras que los residentes ordinarios tributan por su renta mundial, se ha aprobado un régimen fiscal especial conocido como régimen de "cuota fija". Este régimen especial concede una exención fiscal total a los activos mantenidos en el extranjero a cambio de la cuota fija. Todos los residentes en el extranjero que trasladen su residencia a Italia pueden acogerse a este régimen especial, establecido en 2017. Las estadísticas anuales sobre declaraciones fiscales publicadas por el Ministerio de Economía y Hacienda italiano indican que, a finales de 2022, más de 2.500 nuevos residentes italianos se beneficiaban del mismo.

Desde un punto de vista operativo, cumplir con el régimen de cuota fija es un proceso sencillo y directo. Para facilitar la eficiencia, J.P. Morgan Private Bank suele ofrecer a sus clientes su plataforma de reservas en Luxemburgo para sus activos de inversión, donde cuenta con un equipo de inversores de habla italiana. También podemos ofrecer líneas de crédito desde nuestra sucursal JPMorgan Milan Branch SE.

Inmobiliario en Italia

Desde exquisitas villas rurales hasta lujosos apartamentos urbanos, el mercado inmobiliario italiano es muy amplio y ofrece a los posibles compradores toda una serie de opciones atractivas.

En general, la mayoría de los activos inmobiliarios se adquieren en pleno dominio. La propiedad se ostenta a perpetuidad, lo que permite una mayor flexibilidad y control. Las compras por particulares extranjeros (es decir, quienes no actúan bajo la rúbrica de una empresa) están sujetas a un impuesto de registro del 9% exigido por el Código Tributario del Registro de la Propiedad. Este impuesto se aplica sobre el valor catastral, que suele ser muy inferior al valor de mercado del inmueble.

Independientemente de cuál sea su intención, J.P. Morgan Private Bank también puede ayudar a sus clientes a consultar a una red establecida de agentes e instituciones con amplia experiencia, lo que les permitirá personalizar su enfoque y alcanzar sus objetivos.

Podemos ayudar

En J.P. Morgan Private Bank, trabajamos con nuestros clientes para facilitarles la consecución de hitos importantes en sus carreras y en sus vidas. En Italia, nuestros equipos están preparados para ayudarle en todos los trámites de su traslado, aprovechando su amplia experiencia para apoyar a todo aquel que quiera dar este importante paso.

Proporcionamos orientación en materia de fiscalidad y legislación, especialmente en lo que respecta al régimen de cuota fija, junto con un asesoramiento de gran valor en temas inmobiliarios y educativos. Mantenemos el compromiso de presentar a nuestros clientes a asesores fiscales y jurídicos locales3, así como a notarios que ejercen de asesores en materia de planificación sucesoria.

Póngase en contacto con nuestra oficina de Milán para obtener más información. Estaremos encantados de hablar con usted.

1Infomes de países de la OCDE 2023.

2Según Código Unificado del Impuesto sobre la Renta.

3Este material se distribuye quedando entendido que no constituye asesoramiento contable, jurídico o fiscal. Consulte a su asesor jurídico o fiscal con respecto a estas cuestiones. Si desea un análisis completo de los riesgos asociados a cualquier inversión, consulte el folleto de la oferta y hable con su asesor de J.P. Morgan. JPMorgan Chase & Co. y sus filiales no prestan asesoramiento contable, jurídico o fiscal.

Información importante

RIESGOS Y CONSIDERACIONES GENERALES

Las opiniones, las estrategias y los productos que se describen en este documento pueden no ser adecuados para todas las personas y comportan riesgos. Los inversionistas podrían recuperar menos del importe invertido y la rentabilidad histórica no es un indicador fiable de resultados futuros. La asignación/diversificación de activos no garantiza beneficios o protección contra pérdidas. Nada de lo incluido en este documento debe utilizarse como único elemento de juicio para tomar una decisión de inversión. Se le insta a analizar minuciosamente si los servicios, los productos, las clases de activos (por ejemplo, renta variable, renta fija, inversiones alterativas y materias primas) o las estrategias que se abordan resultan adecuados en vista de sus necesidades. También debe tener en cuenta los objetivos, los riesgos, las comisiones y los gastos asociados al servicio, el producto o la estrategia de inversión antes de tomar una decisión de inversión. Para ello y para obtener información más completa, así como para abordar sus objetivos y su situación, póngase en contacto con su equipo de J.P. Morgan.

NO CONFIANZA

Ciertos datos incluidos en este documento se consideran fiables; sin embargo, JPM no declara ni garantiza su precisión, su fiabilidad o su integridad y excluye cualquier responsabilidad por pérdidas o daños (directos o indirectos) derivados de la utilización, total o parcial, de este documento. JPM no formula declaraciones o garantías con respecto a los cálculos, los gráficos, las tablas, los diagramas o los comentarios que pueda contener este documento, cuya finalidad es meramente ilustrativa/orientativa. Las perspectivas, las opiniones, las estimaciones y las estrategias que se abordan en este documento constituyen nuestro juicio con base en las condiciones actuales del mercado y pueden cambiar sin previo aviso. JPM no asume obligación alguna de actualizar la información que se recoge en este documento en caso de que se produzcan cambios en ella. Las perspectivas, las opiniones, las estimaciones y las estrategias que aquí se abordan pueden diferir de las expresadas por otras áreas de JPM y de las opiniones expresadas con otros propósitos o en otros contextos; este documento no debe considerarse un informe de análisis. Los resultados y los riesgos proyectados se basan únicamente en los ejemplos hipotéticos citados y los resultados y los riesgos reales variarán según circunstancias específicas. Las declaraciones prospectivas no deben considerarse garantías o predicciones de eventos futuros.

Nada de lo indicado en este documento se entenderá que da lugar a obligación de asistencia o relación de asesoramiento alguna hacia usted o un tercero. Nada de lo indicado en este documento debe considerarse oferta, invitación, recomendación o asesoramiento (de carácter financiero, contable, jurídico, fiscal o de otro tipo) por parte de J.P. Morgan y/o sus equipos o empleados, con independencia de que dicha comunicación haya sido facilitada a petición suya o no. J.P. Morgan y sus filiales y empleados no prestan servicios de asesoramiento fiscal, jurídico o contable. Consulte a sus propios asesores fiscales, jurídicos y contables antes de realizar operaciones financieras.

INFORMACIÓN SOBRE ENTIDAD LEGAL, MARCA Y REGULACIÓN

En Estados Unidos, las cuentas de depósito bancario y los servicios relacionados, como cuentas corrientes, de ahorro y préstamos, son ofrecidos por JPMorgan Chase Bank, N.A., miembro de la FDIC.

JPMorgan Chase Bank, N.A. y sus afiliadas (colectivamente “JPMCB”) ofrecen productos de inversión, que pueden incluir cuentas de inversión gestionadas por el banco y servicios de custodia, como parte de sus servicios fiduciarios. Otros productos y servicios de inversión, como cuentas de corretaje y asesoría, son ofrecidos por J.P. Morgan Securities LLC (“JPMS”), miembro de FINRA y SIPC. Los productos de seguros son ofrecidos por Chase Insurance Agency, Inc. (CIA), agencia de seguros licenciada, que opera como Chase Insurance Agency Services, Inc. en Florida. JPMCB, JPMS y CIA son empresas afiliadas bajo control común de JPM. Los productos no están disponibles en todos los estados.

En Alemania, este material es emitido por J.P. Morgan SE, con sede registrada en Taunustor 1 (TaunusTurm), 60310 Frankfurt am Main, Alemania, autorizada por la Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) y supervisada conjuntamente por BaFin, el Banco Central Alemán (Deutsche Bundesbank) y el Banco Central Europeo (BCE). En Luxemburgo, este material es emitido por J.P. Morgan SE – Sucursal de Luxemburgo, con sede registrada en European Bank and Business Centre, 6 route de Treves, L-2633, Senningerberg, Luxemburgo, autorizada por BaFin y supervisada conjuntamente por BaFin, Deutsche Bundesbank y BCE; J.P. Morgan SE – Sucursal de Luxemburgo también está supervisada por la Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF); registrada bajo R.C.S Luxembourg B255938. En el Reino Unido, este material es emitido por J.P. 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Los italianos llaman cariñosamente a su nación Belpaese, o “bello país”. En este artículo, describimos las ventajas de trasladarse a Italia.

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