¿No es ciudadano estadounidense ni paga impuestos en el país? No importa. Pero antes de enamorarse de un inmueble, lea esto.

¿Qué necesita hacer si es ciudadano de un país distinto a los Estados Unidos y desea comprar una propiedad residencial en este país? Un apartamento en Manhattan. Casa de playa en California, Delaware o Florida. Casa de montaña en las colinas de Carolina del Norte. Casa de vacaciones en uno de los Grandes Lagos. Una hacienda en el oeste del país.

Cualquiera que sea su sueño, el primer paso en realidad no es ir a buscar esa casa, cooperativa o condominio especial, por muy divertido que sea.

Dese una mejor oportunidad de encontrar el lugar correcto aclarando primero sus intenciones para la propiedad e informándose de cuáles son los impuestos que puede enfrentar tanto en los EE. UU. como en su tierra natal.

Primero, establezca cómo quiere que la propiedad encaje en sus planes. ¿Esta va a ser una casa familiar que espera dejar como herencia o es probable que la venda en unos años? ¿Algo a medio camino entre estas opciones?

También, familiarícese con los impuestos implicados y asegúrese de encontrar buenos especialistas fiscales en ambos países para consultar.

El tiempo que desee mantener la propiedad debe influir en su planificación fiscal dentro de los Estados Unidos.

  • A corto y mediano plazo. Si tiene la intención de que la propiedad sea una inversión a corto plazo o planea venderla en unos pocos años, es más probable que la eficiencia del impuesto sobre la renta sea un objetivo prioritario.
  • A largo plazo. Si desea que su familia tenga el bien inmueble por mucho tiempo, la meta más importante es asegurarse de que la propiedad no esté sujeta a los impuestos sobre el patrimonio de los EE. UU., que pueden llegar hasta el 40%.

A su vez, sus objetivos y prioridades de planificación fiscal le ayudarán a determinar el vehículo de retención que desea elegir. Generalmente, los ciudadanos no estadounidenses utilizan una de estas tres opciones. Son dueños de la propiedad:

  • Directamente. Si bien este es uno de los enfoques más simples y tiene la ventaja de tener costos de mantenimiento bajos, las familias a menudo no eligen la propiedad directa porque no proporciona protección contra los impuestos de los Estados Unidos sobre las donaciones o el patrimonio cuando el propietario muere.
  • A través de una corporación extranjera. Muchas familias consideran que esta es la mejor solución, ya que ofrece una serie de ventajas significativas, especialmente si quieren mantener la propiedad a largo plazo. Sin embargo, este enfoque tiene algunas limitaciones que caben destacar.
  • A través de un fideicomiso irrevocable (extranjero o nacional). Un fideicomiso irrevocable (estadounidense o no estadounidense), si se escribe correctamente, es una forma común de mantener bienes raíces en los Estados Unidos debido a su éxito comprobado como escudo contra los impuestos sobre bienes raíces y donaciones en los Estados Unidos. Sin embargo, plantea otras cuestiones. 

La consulta con los asesores fiscales es fundamental para hacer la selección correcta. También lo es la comprensión de los impuestos clave y otros temas de planificación. Para obtener más información, lea nuestro documento: Want to buy residential property in the United States?

Para asegurarse de que sus opciones se adaptan con su plan general de patrimonio, hable con su asesor de J.P. Morgan.

JP Morgan Chase & Co. y sus subsidiarios no prestan asesoramiento contable, legal o fiscal. La planificación patrimonial requiere asistencia legal. Debe consultar con sus asesores independientes sobre tales asuntos. Algunos servicios y / o productos pueden no estar disponibles en ciertos lugares. La disponibilidad y el alcance de los servicios fiduciarios pueden variar según la residencia, la ciudadanía, la jurisdicción fiscal y los requisitos de capital. Discuta los posibles servicios con su asesor de JP Morgan.